目 录
第一部分 殡葬管理所概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 殡葬管理所概况
一、部门主要职能
（一）拟定全县殡葬管理办法，推进殡葬改革，健全科学文明的殡葬服务体系；承办县殡葬服务和管理工作。
（二）完成县委、县政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个--信丰县殡葬管理所
本部门2020年年末实有人数5人，其中在职人员5人，离休人员0人，退休人员8人；年末其他人员0人；年末学生人数 0人。
第二部分 2020年度部门决算表
信丰县殡葬管理所2020年部门决算表第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计510.70万元，其中年初结转和结余43.31万元，较2019年增加327.04万元，增长178%；本年收入合计467.39万元，较2019年增加284.81万元，增长155 %，主要原因是：殡葬业务财政拨款收入增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入467.39万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计510.70万元，其中本年支出合计504.02万元，较2019年增加327.04万元，增长178 %，主要原因是：殡葬业务支出增加；年末结转和结余6.67万元，较2019年减少36.64万元，下降84.60%，主要原因是：加快了财政资金拨付，结转和结余减少。
本年支出的具体构成为：基本支出50.05万元，占9.93%；项目支出453.97万元，占90.07%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为94.29万元，决算数为504.02万元，完成年初预算的534%。其中：
（一）社会保障和就业支出年初预算数为85.57万元，决算数为498.43万元，完成年初预算的582%，主要原因是：殡葬业务支出增加。
（二）卫生健康支出年初预算数为5.24万元，决算数为2.12万元，完成年初预算的40.49%，主要原因是：有关卫生健康支出的政策调整导致卫生健康支出减少。
（三）住房保障支出初预算数为3.48万元，决算数为3.48万元，完成年初预算的100%，主要原因是：有关住房保障支出按预算执行。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出50.05万元，其中：
（一）工资福利支出42.79万元，较2019年增加1.42万元，增长3.43 %，主要原因是：社会保障和就业支出政策变动的正常调资所致。
（二）商品和服务支出3.21万元，较2019年增加（减少） 0万元，增长（下降）0%，主要原因是：控制商品和服务支出，与去年持平。
（三）对个人和家庭补助支出4.05万元，较2019年增加0.45万元，增长12.5 %，主要原因是：其他优抚支出增加。
五、“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增长（下降）0 %。
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加 0万元，增长 0 %，主要原因是本年度未安排出国事项。决算数较年初预算数无变化。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。
（二）公务接待费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是无此项支出。决算数较年初预算数无变化。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是本年度无购置公车事项，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数未增加减少；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加0万元，增长0%，主要原因是公车改革及机构改革后无该项支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数未增加。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出 0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。（计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金 415万元，占一般公共预算项目支出总额的91.42%。
组织对“困难群众遗体免费火化补助”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出415万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，困难群众遗体免费火化补助支出预算绩效评价项目执行较好，较好地完成了年初预算和年度目标任务。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。应当将2020年度县级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》（各预算部门2020年度所有财政项目支出）进行分别公开。困难群众遗体免费火化补助绩效自评表
1.困难群众遗体免费火化补助项目
我部门今年在县级部门决算中反映困难群众遗体免费火化补助项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，困难群众遗体免费火化补助项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为415万元，执行数为415万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：减轻死者家属经济负担，推动移风易俗，倡导文明安葬，促进社会文明进步。发现的问题及原因：殡葬改革工作经费是一个重要工作，每年需要拨付的资金数额在不断地变化中，所需的专项资金也在相应的变化中，而相应的资金调整需要一定的时间。下一步改进措施：资金下拨方面不断创新工作方式方法，加快审批，让调整资金的时间不断缩短，确保困难群众遗体免费火化补助资金高效利用。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《信丰县财政局关于开展2020年度财政项目支出和部门整体支出绩效评价工作的通知》（信财绩字〔2021〕2号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》（附件5）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
六、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
本部门2020年度机关运行经费支出 0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。（计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金 415万元，占一般公共预算项目支出总额的91.42%。
组织对“困难群众遗体免费火化补助”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出415万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，困难群众遗体免费火化补助支出预算绩效评价项目执行较好，较好地完成了年初预算和年度目标任务。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。应当将2020年度县级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》（各预算部门2020年度所有财政项目支出）进行分别公开。
困难群众遗体免费火化补助绩效自评表1.困难群众遗体免费火化补助项目
我部门今年在县级部门决算中反映困难群众遗体免费火化补助项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，困难群众遗体免费火化补助项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为415万元，执行数为415万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：减轻死者家属经济负担，推动移风易俗，倡导文明安葬，促进社会文明进步。发现的问题及原因：殡葬改革工作经费是一个重要工作，每年需要拨付的资金数额在不断地变化中，所需的专项资金也在相应的变化中，而相应的资金调整需要一定的时间。下一步改进措施：资金下拨方面不断创新工作方式方法，加快审批，让调整资金的时间不断缩短，确保困难群众遗体免费火化补助资金高效利用。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《信丰县财政局关于开展2020年度财政项目支出和部门整体支出绩效评价工作的通知》（信财绩字〔2021〕2号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》（附件5）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
六、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
