信丰县殡葬管理所2021年度部门决算
目 录
第一部分 殡葬管理所部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 殡葬管理所部门概况
一、部门主要职能
1、贯彻执行国家、省、市、县殡葬管理的政策法规；
2、掌握全县殡葬改革情况，提出建议，制订规律，拟定殡葬改革规划；
3、协调有关部门齐抓共管，确保全县火化区火化率100%；
4、都督检查全县殡葬改革和殡葬法规的执行情况，对违反殡葬法规的行为作为行政处罚；
5、做好火化管理、公墓管理、丧事管理和丧葬用品市场管理等日常工作；
6、做好殡葬改革的宣传工作，协助街道、镇（乡）制止和处理丧事中的封建迷信活动。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：信丰县殡葬管理所。本单位无下设机构，为民政局内部股室。
本部门2021年年末实有人数5人，其中在职人员5人，离休人员0人，退休人员8人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员5人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人。
第二部分 2021年度部门决算表
信丰县殡葬管理所2021年部门决算
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2021年度支出总计687.34万元，其中本年支出合计687.34万元，较2020年增加183.32万元，增长35.90%，主要原因是：殡葬业务支出增加；年末结转和结余0万元，较2020年减少6.67万元，下降100%，主要原因是：加快了财政资金拨付，结转和结余减少。
本年支出的具体构成为：基本支出60.02万元，占8.73%；项目支出627.32万元，占91.27%。
二、支出决算情况说明
本部门2021年度支出总计687.34万元，其中本年支出合计687.34万元，较2020年增加183.32万元，增长35.90%，主要原因是：殡葬业务支出增加；年末结转和结余0万元，较2020年减少6.67万元，下降100%，主要原因是：加快了财政资金拨付，结转和结余减少。
本年支出的具体构成为：基本支出60.02万元，占8.73%；项目支出627.32万元，占91.27%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为56.54万元，决算数为680.67万元，完成年初预算1203.87%。其中：
（一）社会保障和就业支出年初预算数为3.48万元，决算数为678.45万元，完成年初预算的19495.6%，主要原因是：困难群众遗体免费火化补助。
（二）卫生健康支出年初预算数为2.01万元，决算数为1.86万元，完成年初预算的92.53%，主要原因是：有关卫生健康支出的政策调整导致卫生健康支出减少。
（三）住房保障支出初预算数为3.48万元，决算数为7.03万元，完成年初预算的24.46%，主要原因是：有关住房保障支出按预算执行。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出60.02万元，其中：
（一）工资福利支出51.98万元，较2020年增加9.19万元，增长21.48%，主要原因是：社会保障和就业支出政策变动的正常调资所致。
（二）商品和服务支出4.2万元，较2020年增加0.99万元，增长30.84%，主要原因是：控制商品和服务支出，与去年持平。
（三）对个人和家庭补助支出3.84万元，较2020年减少0.24万元，减少5.93%，主要原因是：其他优抚支出增加。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2021年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长（下降）0 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度未安排出国事项。决算数较年初预算数无变化。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（二）公务接待费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项支出。决算数较年初预算数无变化。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度无购置公车事项，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数未增加减少；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是公车改革及机构改革后无该项支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数未增加（减少）。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金627.32万元，占一般公共预算项目支出总额的 91.27%。
组织对“困难群众遗体免费火化补助”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出627.32万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，困难群众遗体免费火化补助支出预算绩效评价项目执行较好，较好地完成了年初预算和年度目标任务。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
应当将2021年度县级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》（各预算部门2021年度所有财政项目支出）进行分别公开。困难群众遗体免费火化补助绩效自评表
1.困难群众遗体免费火化补助项目
我部门今年在县级部门决算中反映困难群众遗体免费火化补助项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，困难群众遗体免费火化补助项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为627.32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：减轻死者家属经济负担，推动移风易俗，倡导文明安葬，促进社会文明进步。发现的问题及原因：殡葬改革工作经费是一个重要工作，每年需要拨付的资金数额在不断地变化中，所需的专项资金也在相应的变化中，而相应的资金调整需要一定的时间。下一步改进措施：资金下拨方面不断创新工作方式方法，加快审批，让调整资金的时间不断缩短，确保困难群众遗体免费火化补助资金高效利用。
（三）部门评价项目绩效评价情况。
每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《信丰县财政局关于开展2021年度财政项目支出和部门整体支出绩效评价工作的通知》（信财绩字〔2021〕2号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》（附件5）。
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。
“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）。
“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
